广东精艺金属股份有限公司_公司_审议_股东大会

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用√不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用√不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用□不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

2、报告期主要业务或产品简介

公司从事的主要业务在报告期内无重大变化，公司主营业务为铜加工和贸易业务。

（一）铜加工业务

1、业务基本情况介绍

公司主营铜（以电解铜为主要原材料）加工业务，主要产品为精密铜管和铜管深加工以及铜杆等产品。公司为空调制冷等下游行业，特别是空调制冷厂家提供优质产品和服务。同时公司根据客户需求，利用自身行业内资源渠道优势，委托优秀合作厂家进行铜材生产加工，以达到产业链合作共赢目标。

铜加工以及委托加工业务主要采取“以销定产”的生产经营模式，采购、生产均围绕销售环节展开。在产品定价上，公司采用“电解铜价格＋约定加工费”的定价模式。加工费由公司与客户根据产品的规格、工艺复杂性、加工时间等因素并参照行业水平确定。为防范和规避原材料（电解铜）价格大幅波动给公司生产经营带来的不利影响，公司适时地开展了电解铜套期保值业务。报告期内，公司采购模式、生产模式和销售模式均未发生重大变化。

2、所属行业地位

公司是国内重要的有色金属加工制造基地，广东省级清洁生产企业、广东省民营创新产业化示范基地，“粤港清洁生产优越伙伴，广东省名牌产品。公司始终致力于自主创新、大力发展绿色制造、巩固壮大业务规模，以技术优势、循环经济成本优势、业务规模优势，不断挖掘公司增长潜力。公司经过多年的发展，荣获“国家绿色工厂”、“中国铜管材十强企业”、“广东省企业500强”、“广东省民营企业100强”、“广东省制造业100强”、“广东省优秀企业”、“广东省优秀品牌示范企业”、“安徽省专精特新企业、“佛山·脊梁企业”、“佛山市百强企业”、“佛山市专精特新企业”、“佛山市细分龙头企业”、“芜湖市工业百强企业”、“芜湖市优秀民营企业”、“芜湖市专精特新企业”、“鸠江区税收贡献突出企业”、“2021顺德区企业100强”等荣誉。

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（二）贸易业务

1、业务基本情况介绍

以公司铜加工业务上下游客户需求为核心，公司积极开展贸易业务，利用上市公司平台资源整合，以“一个成本、收益共享、成就别人，发展自己”的供应链贸易一站式服务，构建采购平台、销售平台和物流平台，帮助合作企业实现从原材料采购到产品销售的全过程供应链管理。通过供应链服务助力合作企业缩短运营周期、降低营运成本和风险，完善治理机制、提高规范运作水平，提升核心竞争力。

2、所属行业地位

公司是广东省百强民营企业，连续荣获“守合同重信用企业”。借力上市公司平台，以良好的信用口碑和资金实力，逐年提升贸易业务，获批成为“国家绿色供应链管理示范企业”、“广东省供应链管理试点企业”。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

单位：元

（2）分季度主要会计数据

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是√否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用√不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用√不适用

三、重要事项

报告期内，公司经营情况未发生重大变化。

广东精艺金属股份有限公司

法定代表人：卫国

二〇二三年四月二十五日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-003

广东精艺金属股份有限公司

第七届董事会第六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

1、会议通知：广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第六次会议通知已于2023年4月12日前以电子邮件及微信等方式送达全体董事。

2、召开方式：本次会议于2023年4月23日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。

3、出席情况：本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。

4、主持人和列席人员：会议由公司董事长黄裕辉先生主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。

5、本次董事会会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过《2022年度总经理工作报告》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

2、审议通过《2022年度财务决算报告》

报告期内，公司实现营业总收入为48.02亿元，比去年同期下降28.5%，营业利润为3,869.28万元，同比下降46.93%，实现净利润2,894.71万元，同比下降50.65%。上述财务数据和指标业经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏亚审(2023)683号审计报告确认。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

3、审议通过《2022年度董事会工作报告》

2022年度董事会工作报告内容详见公司于2023年4月25日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（年年度报告》中的第三节“管理层讨论与分析”和第四节“公司治理”。

独立董事向董事会提交了2022年度述职报告，并将在2022年度股东大会上进行述职。独立董事述职报告详见2023年4月25日刊登于巨潮资讯网的公告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

4、审议通过《2022年年度报告及其摘要》

具体内容详见公司于2023年4月25日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（年年度报告摘要》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

5、审议通过《2022年度利润分配预案》

经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告，公司（母公司）期初未分配利润为90,576,417.89元，提取法定盈余公积2,699,643.97元,本年度实际可供股东分配的利润为114,371,981.12元。

考虑到公司的战略规划的资金使用安排，为保障公司生产经营的正常运行，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司结合宏观经济形势、公司经营发展实际情况、资金使用规划等因素，综合考虑公司长远发展规划和短期经营情况后，公司拟定2022年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2022年度未分配利润累积滚存至下一年度，用以满足公司日常经营和项目建设所需的营运资金。

公司未来将继续严格按照相关法律法规和《公司章程》等的规定，综合考虑公司未来发展与利润分配的各种因素，积极回报投资者，严格执行相关的利润分配制度，与投资者分享公司发展的成果，保障公司的可持续发展和资金需求。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2023年4月25日指定信息披露媒体巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

6、审议通过《2022年度内部控制评价报告》

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

7、审议通过《关于确认2022年高级管理人员薪酬的议案》

2022年度公司高管薪酬情况详见公司于2023年4月25日在巨潮资讯网(）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

8、审议通过《关于2023年度担保额度预计的议案》

公司2023年度担保额度预计是根据公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）日常经营和业务发展的资金需求评估设定，有利于公司及子公司拓展融资渠道，保障公司持续、稳健发展。上述担保事项中，被担保对象为子公司，公司对上述被担保对象的经营拥有控制权，上述被担保对象目前经营稳定，资信状况良好，财务风险可控，担保风险较小。公司董事会同意本次担保事项，并提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

9、审议通过《关于使用自有资金进行证券投资的议案》

同意公司及子公司拟使用最高额度不超过（含）人民币1.5亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自2022年度股东大会审议通过之日起12个月。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

10、审议通过《关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的议案》

同意公司及子公司开展外汇衍生品交易，任意时点余额累计不超过人民币5,000万元或其他等值货币，有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

11、审议通过《关于使用自有资金购买银行理财产品的议案》

同意公司及子公司在满足日常经营资金需求和保证资金安全的前提下，使用最高额度不超过人民币4亿元（含）的自有资金购买银行理财产品。有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月，期限内任一时点投资总余额不得超过上述额度范围。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

12、审议通过《关于开展电解铜期货套期保值业务的议案》

同意公司及子公司进行电解铜期货套期保值业务，以自有资金投入期货套期保值业务保证金余额合计不超过人民币7,000万元（占公司2022年末经审计净资产的5.36%）或电解铜套期保值数量在5,000吨以内，有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

13、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》

经公司董事会审计委员会提议，董事会同意继续聘请苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期为一年。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围，参考2022年度审计费用预计2023年度财务报告和内部控制审计费用合计为55万元（含税），与上年度持平。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关议案的事前认可意见》和《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

14、审议通过《关于2023年第一季度报告的议案》

具体内容详见公司于2023年4月25日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（年第一季度报告》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

15、审议通过《关于修订公司〈对外担保管理制度〉的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

16、审议通过《关于修订公司〈风险投资管理制度〉的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

17、审议通过《关于提请召开公司2022年度股东大会的议案》

公司定于2023年6月8日以现场结合网络投票的方式召开2022年度股东大会。具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（年度股东大会的通知》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司独立董事关于第七届董事会第六次会议相关事项的事前认可意见；

3、公司独立董事关于第七届董事会第六次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-004

广东精艺金属股份有限公司

第七届监事会第四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

1.会议通知：广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第四次会议通知已于2023年4月12日前以电子邮件和微信等方式送达全体监事。

2.召开方式：本次会议于2023年4月23日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。

3.出席情况：本次会议应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。

4.主持人和列席人员：会议由公司监事会主席王卫冲先生主持，公司高级管理人员列席了本次会议。

5.本次监事会会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

1、审议通过了《2022年度监事会工作报告》

具体内容详见于2023年4月25日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（年度监事会工作报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

2、审议通过了《2022年度财务决算报告》

报告期内，公司实现营业总收入为48.02亿元，比去年同期下降28.5%，营业利润为3,869.28万元，同比下降46.93%，实现净利润 2,894.71万元，同比下降50.65%。上述财务数据和指标业经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏亚审(2023)683号审计报告确认。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

3、审议通过了《2022年年度报告及其摘要》

具体内容详见公司于2023年4月25日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（年年度报告摘要》。

监事会对公司《2022年年度报告》进行了专项审核，经审核，认为：董事会编制和审核公司《2022年年度报告》的程序符合法律、行政法规、部门规章及规范性文件的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

4、审议通过了《2022年度内部控制评价报告》

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体巨潮资讯网（年度内部控制评价报告》。

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合自身的实际情况，建立健全了涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构完整，设置科学，内部审计部门及人员配备齐全到位，其内部稽核、内控体系完备有效，保证了内部控制重点活动的执行及监督充分有效。2022年，公司不存在重大违反《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及公司内部控制制度的情形。

综上所述，监事会认为公司《2022年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

5、审议通过《关于2023年度担保额度预计的议案》

公司2023年度担保额度预计是根据公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）日常经营和业务发展的资金需求评估设定，有利于公司及子公司拓展融资渠道，保障公司持续、稳健发展。上述担保事项中，被担保对象为子公司，公司对上述被担保对象的经营拥有控制权，上述被担保对象目前经营稳定，资信状况良好，财务风险可控，担保风险较小。公司董事会同意本次担保事项，并提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

6、审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金进行证券投资的公告》。

同意公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）拟使用最高额度不超过（含）人民币1.5亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月。

本次使用自有资金进行证券投资将有利于提高公司及子公司资金的使用效率，不影响公司及子公司的日常经营运作，且公司已建立了较完善的内部控制制度与风险管控体系，能够有效控制投资风险，确保资金安全。该事项的决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

7、审议通过《关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的议案》

同意公司及子公司开展外汇衍生品交易，任意时点余额累计不超过人民币5,000万元或其他等值货币，有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月。

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体巨潮资讯网（）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

8、审议通过了《关于使用自有资金购买银行理财产品的议案》

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金购买银行理财产品的公告》。

同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币4亿元（含）的自有资金购买银行理财产品。有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月，期限内任一时点投资总余额不得超过上述额度范围。

公司及子公司在充分保障日常资金运营、资本性开支等基础上，使用自有资金购买银行理财产品，能够提升资金使用效率，获得资金收益，且决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

9、审议通过了《关于开展电解铜期货套期保值业务的议案》

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于开展电解铜期货套期保值业务的公告》。

同意公司及子公司进行电解铜期货套期保值业务，以自有资金投入期货套期保值业务保证金余额合计不超过人民币7,000万元（占公司2022年末经审计净资产的5.36%）或电解铜套期保值数量在5,000吨以内，有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

10、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》

具体内容详见公司于2023年4月25日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。

苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）自2019年为公司提供审计服务，在担任审计机构期间，坚持独立审计准则，为公司做了各项专项审计及财务报表审计，能客观、公正、公允的反映公司财务情况，较好地履行了聘约所规定的责任与义务。现根据相关法律法规和公司制度的有关规定，同意续聘苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

11、审议通过了《关于2023年第一季度报告的议案》

根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、 法规及规范性文件的要求，经审核，监事会认为董事会编制和审核的广东精艺金属股份有限公司《2023年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1.第七届监事会第四次会议决议。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司监事会

2023年4月25日

证券代码：002295证券简称：精艺股份公告编号：2023-006

广东精艺金属股份有限公司

关于2023年度担保额度预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示：

本次担保额度全部使用后，广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保额度总额超过最近一期经审计净资产的91%，对资产负债率超70%的单位担保金额超过公司最近一期经审计净资产的47%，该等担保全部系为公司合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）提供的担保。敬请投资者关注风险。

一、担保情况概述

为满足公司及子公司日常经营和业务发展的需要，确保公司及子公司业务顺利开展，公司及子公司拟向银行及其他金融机构申请综合授信及贷款额度，同时公司为子公司提供担保及子公司互相担保，担保种类包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押、留置、定金等，担保范围包括但不限于贷款、保函、保理、开立信用证、银行承兑汇票、信托融资、融资租赁、债权转让、贸易供应链业务等。

2023年度公司拟担保额度具体情况如下：

单位：万元

说明：广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行给予广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、芜湖精艺新材料科技有限公司共用额度40,000万元，故该三笔担保金额合计不超过40,000万元。。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，本次年度担保额度预计事项尚须提交公司股东大会审议。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。授权期限自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月内。授权期间，上述担保额度可循环使用。

二、被担保人基本情况

（一）广东精艺销售有限公司

1、被担保人名称：广东精艺销售有限公司

2、成立日期：2011年5月10日

3、注册地址：佛山市顺德区北滘镇西海村委会北围工业大道11号之一

4、法定代表人：卫国

5、注册资本：5,000万元人民币

6、经营范围：销售：金属制品、新型复合材料、金属加工机械、金属塑料复合制品、塑料制品、建筑装饰材料、包装材料、电子产品、日用电器、电器配件、机电设备、轴承装备及配件、中央空调设备、通风设备、除尘设备、水处理设备、空气净化设备、锅炉设备、智能化安防监控系统及弱电智能化产品、汽车、汽车用品及其零部件、摩托车、摩托车配件、黄金、白银、K金、铂金、钯金、钻石、珠宝首饰、化妆品进出口、初级农产品、化工原料（不含危化品）；除以上项目以外的国内商业、物资供销业；企业管理咨询；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；供应链管理及相关配套服务。

7、股权关系：系公司全资子公司，公司持有其100%股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

（二）芜湖精艺铜业有限公司

1、被担保人名称：芜湖精艺铜业有限公司

2、成立日期：2010年5月28日

3、注册地址：中国（安徽）自由贸易试验区芜湖片区万春东路88号

4、法定代表人：孔岩

5、注册资本：25,945万元人民币

6、经营范围：金属制品（不含国家政策规定的专控、专营项目）制造、销售；金属加工设备的研究开发、制造、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（凭对外贸易经营者备案登记证经营）；供应链管理及相关配套服务。

7、与本公司关系：系公司全资子公司，公司持有其100%股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

（三）芜湖精艺新材料科技有限公司

1、被担保人名称：芜湖精艺新材料科技有限公司

2、成立日期：2018年5月9日

3、注册地址：中国（安徽）自由贸易试验区芜湖片区万春东路88号办公楼302室

4、法定代表人：孔岩

5、注册资本：5,000万元人民币

6、经营范围：光电子产品研发及制造；铜制品生产及销售；金属制品、复合材料、金属加工设备、塑料制品、建筑装饰材料、包装材料、电子产品、日用电器、电器配件、机电设备、轴承及配件、中央空调设备、通风设备、除尘设备、水处理设备、空气净化设备、锅炉设备、智能化安防监控系统及弱电智能化产品、汽车、汽车用品及其零部件、摩托车、摩托车配件、黄金、白银、18K金、铂金、钯金、钻石、珠宝首饰、化妆品、初级农产品、化工原料（不含危险品）销售；国内商业、物资供销业；企业管理咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；供应链管理及相关配套服务；房屋租赁。

7、与本公司关系：本公司全资子公司芜湖精艺铜业有限公司持有其100%的股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

（四）飞鸿国际发展有限公司

1、被担保人名称：飞鸿国际发展有限公司

2、成立日期：2009年6月16日

3、注册地址：香港九龙旺角登打士街56号家乐坊18楼1806室

4、注册资本：970万元港币

5、主营业务为投资及一般贸易。

6、与本公司关系：系公司全资子公司，公司持有其100%股权。

7、该公司不是失信被执行人。

8、财务数据：

单位：人民币元

（五）佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司

1、被担保人名称：佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司

2、成立日期：2003年10月24日

3、注册地址：佛山市顺德区北滘镇西海工业区

4、法定代表人：郭桂庆

5、注册资本：3,870万港币

6、经营范围：生产经营金属制品。

7、股权关系：公司直接持股75%，间接持股25%。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

三、担保协议的主要内容

本次担保额度项下的实际担保情况应在担保额度内以银行和其他金融机构与公司及公司子公司实际发生的担保金额和正式签署的合同、协议为准。

四、董事会意见

公司2023年度担保额度预计是根据公司及子公司日常经营和业务发展的资金需求评估设定，有利于公司及子公司拓展融资渠道，保障公司持续、稳健发展。上述担保事项中，被担保对象为子公司，公司对上述被担保对象的经营拥有控制权，上述被担保对象目前经营稳定，资信状况良好，财务风险可控，担保风险较小。公司董事会同意本次担保事项，并提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。

五、独立董事意见

公司2023年度担保额度预计为公司及子公司正常生产经营行为，有利于满足公司及子公司日常经营和业务发展的资金需要。被担保对象具有良好的偿债能力，信誉及经营状况良好，本次担保行为不会对公司及子公司的正常运作和业务发展造成不良影响，也没有损害公司及中小股东利益。本次对外担保的风险可控，不存在与中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号）相违背的情况。我们同意该议案并提交公司2022年度股东大会审议。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2023年3月31日，公司为子公司提供的担保余额为33,347万元，子公司之间互相担保余额为21,347万元；担保的实际总债务金额为33,347万元，占公司2022年经审计净资产的比例为26%。除此以外，公司无其他担保事项，也无逾期担保及涉及诉讼的担保。

七、备查文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司第七届监事会第四次会议决议。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-007

广东精艺金属股份有限公司

关于使用自有资金进行证券投资的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月23日召开第七届董事会第六次会议审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》，为提高资金使用效率，合理利用自有资金，增加公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）收益水平，公司及子公司拟使用最高额度不超过（含）人民币1.5亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。本事项尚需提交公司2022年度股东大会审议。具体情况公告如下：

一、投资概述

1、投资目的：提升公司及子公司资金使用效率和资金收益水平，增强公司及子公司盈利能力。

2、投资金额：使用最高额度不超过（含）人民币 1.5亿元进行证券投资。在此额度内，资金可以滚动使用，但期限内任一时点的证券投资金额不得超过投资额度。

3、投资范围：新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。

4、资金来源：公司及子公司自有资金。

5、投资期限：自2022年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。

二、履行的审批程序

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，本次使用自有资金进行证券投资的事项尚需提交公司2022年度股东大会审议。本次使用自有资金进行证券投资不构成关联交易。

三、投资标的的基本情况

证券投资范围包括新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。对于二级市场股票投资，公司将保持谨慎态度，视市场情况对投资规模进行严格控制，严控投资风险，将审慎选择投资标的。

四、投资的内部控制

公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》等制度要求进行证券投资操作。公司已制订《风险投资管理制度》以规范公司证券投资行为，有利于公司防范投资风险。

五、投资风险及风险控制措施

1、投资风险

（1）收益不确定性风险：金融市场受宏观经济政策、经济走势等多方面因素影响，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此证券投资的实际收益不可预期。

（2）资金流动性风险：投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受到相应产品价格因素影响，需遵守相应交易结算规则及协议约定，相比于货币资金存在着一定的流动性风险。

（3）操作风险：相关工作人员在操作过程中存在不确定风险。

2、风险控制措施

（1）公司制订了《风险投资管理制度》等相关制度，对公司风险投资的原则、范围、权限、内部审核流程、内部报告程序、资金使用情况的监督、责任部门及责任人等方面均作了详细规定，并且公司有较为完善的内控制度，执行情况良好。

（2）公司有较丰富经验的投资管理团队，未来将进一步加强市场分析和调研、行业研究、风险评估等，认真评估合作机构和交易对手，切实执行内部相关制度，严控风险。

（3）公司将严格按照程序进行项目论证和审慎决策，必要时可以聘请外部具有丰富投资实战管理经验的人员为公司风险投资提供咨询服务，保证公司在投资前进行严格、科学的论证，为正确决策提供合理建议。

（4）采取适当的分散投资、控制投资规模等手段来控制投资风险。

（5）公司将根据经营发展需要，合理安排配置投资组合和投资产品期限。

六、对公司的影响

公司及子公司目前生产经营情况正常，财务状况较好。公司及子公司在充分保障日常经营性资金需求并有效控制风险的前提下，使用部分自有资金进行证券投资，特别是风险适中、收益较好的投资标的，有利于提升资金使用效率及资金收益水平，增强盈利能力，不会影响公司及子公司正常生产经营。

七、独立董事意见

公司及子公司目前生产经营情况正常，财务状况和现金流良好，在保证资金流动性和安全性的前提下，使用部分自有资金进行证券投资，有利于提升公司及子公司资金使用效率及资金收益水平，增强公司盈利能力，不会对公司及子公司生产经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。该事项相关审批程序符合法律法规以及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司及子公司在批准额度范围内使用自有资金进行证券投资，并同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议。

八、监事会意见

本次使用自有资金进行证券投资将有利于提高公司及子公司资金的使用效率，不影响公司及子公司的日常经营运作，且公司已建立了较完善的内部控制制度与风险管控体系，能够有效控制投资风险，确保资金安全。该事项的决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

九、备查文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司第七届监事会第四次会议决议；

3、公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-008

广东精艺金属股份有限公司

关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月23日召开第七届董事会第六次会议审议通过了《关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）开展外汇衍生品交易，任意时点余额累计不超过人民币5,000万元或其他等值货币，有效期为自公司2022年度股东大会审议通过之日起12个月。该议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。现将相关事项公告如下：

一、公司开展外汇衍生品交易业务的基本情况

1、开展外汇衍生品交易业务背景及目的：随着公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）贸易业务布局的推进，公司及子公司在日常经营过程中涉及部分外币结算。近年来，受国际政治、经济形势等因素影响，汇率震荡幅度不断加大，外汇市场风险显著增加，公司及子公司必须进行合理有效的风险管理才能确保实际业务的稳健发展。

公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易是以套期保值、规避和防范汇率风险为前提，目的是减少汇率大幅度变动导致的风险。

2、拟开展外汇衍生品交易业务额度：任意时点余额累计不超过人民币5,000万元或其他等值货币的外汇衍生品交易业务。

3、实施主体：公司及子公司。

4、投资范围：金融机构提供的远期结售汇、外汇期权、利率掉期、外汇掉期等，对应基础资产包括汇率、利率、货币等。

5、资金来源：公司及子公司自有资金。

6、投资期限：自2022年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。

7、合约期限：不超过一年。

8、流动性安排：外汇保值型衍生品交易以正常的外汇收支业务为基础，利率保值型衍生品交易以实际外币借款为基础，交易金额和交易期限与实际业务需求进行匹配。

9、交易对手方：经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行类金融机构，与公司不存在关联关系。

10、其他条款：外汇衍生品交易主要使用公司及子公司的银行综合授信额度，到期采用本金交割或差额交割的方式。

11、需履行的审议程序：根据法律法规及公司《章程》的相关规定，公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度及期限内具体组织实施。

二、公司开展外汇衍生品交易业务的内控制度

公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等制度要求进行衍生品交易的相关操作。公司已制订《外汇套期保值业务管理制度》以规范公司从事外汇套期保值业务的行为，有利于公司防范外汇汇率和外汇利率波动给公司经营造成的风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全。

三、公司开展外汇衍生品交易业务的风险分析及控制措施

1、风险分析

公司开展外汇衍生品交易业务可能存在以下风险：

（1）市场风险：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务，可能存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。

（2）流动性风险：因开展的外汇衍生品交易业务均为通过金融机构操作的场外交易，以公司进出口收付汇业务及本外币基础业务为基础，实质占用可用资金较少，但仍存在因各种原因平仓斩仓损失而须向银行支付价差的风险。

（3）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性强，复杂程度高，在具体开展业务时，内部控制流程不完善、员工操作、系统等原因均可能导致公司在外汇衍生品交易业务的过程中承担损失。同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。

（4）履约风险：开展外汇衍生品交易业务存在因合约到期无法履约从而造成的违约风险。

（5）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

2、风险控制措施

由于外汇衍生品交易业务存在诸多不确定因素，公司通过以下具体措施，力求将风险控制到最低程度，并获得较大的投资收益：

（1）明确外汇衍生品交易原则：外汇衍生品交易以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。

（2）公司已制订了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇衍生品交易的授权范围、审批程序、操作流程、风险管理及信息披露做出了明确规定，能够有效规范外汇衍生品交易行为，控制外汇衍生品交易风险。

（3）公司负责统一代办子公司管理外汇衍生品交易业务，实时关注国际外汇市场动态变化，加强对汇率及利率的信息分析；加强对银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。选择恰当的风险评估模型和监控系统，持续监控和报告各类风险，在市场波动剧烈或风险增大情况下，增加报告频度，并及时制订应对预案。特别是当市场发生重大变化或出现重大浮亏时，及时启动应急机制，妥善处理。

（4）从事外汇衍生品交易业务时，慎重选择与具有合法资质的银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。必要时可聘请外部具有丰富投资实战管理经验的人员为公司外汇衍生品业务提供咨询服务，在进行外汇衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的外汇衍生工具开展业务；并根据公司生产经营资金使用计划，在保证生产经营正常进行的前提下，合理安排配置产品期限。

四、开展外汇衍生品交易业务对公司的影响

公司及子公司目前经营情况正常，财务状况较好。公司及子公司在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下，使用部分自有资金开展外汇衍生品交易业务，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险，有利于提高资金收益水平并增强盈利能力，减少利率汇率大幅度变动导致的风险，但资金安全性、流动性方面的风险也必须充分应对，制定预案和风险处置措施。

五、会计核算政策及后续披露

1、公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》《企业会计准则第39号-公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。

2、当公司已交易外汇衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产（如有）价值变动加总，导致合计亏损或浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过人民币一千万元时，公司将以临时公告及时披露。

六、独立董事意见

鉴于公司及子公司业务的发展，为规避汇率、利率波动风险，公司及子公司通过利用合理的金融工具锁定交易成本，有利于降低经营风险。公司内部建立了相应的监控机制，符合有关法律、法规的规定。综合考虑国内外经济发展状况和对金融趋势、汇率、利率波动的合理预测，我们认为该事项符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该事项相关审批程序符合法律、法规以及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司及子公司在批准额度范围内使用自有资金开展外汇衍生品交易业务，并同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议。

七、监事会意见

公司及子公司面临外汇市场汇率浮动的风险，公司提出的外汇衍生品投资计 划，是在保证正常经营的前提下，使用自有资金进行外汇衍生品投资，有利于规避 汇率变动风险，是规避汇率风险的有效工具。通过加强内部控制，落实止损和风险 防范措施，有利于提高公司及子公司抵御汇率波动的能力，提高经营管理水平。公 司提出的外汇衍生品投资计划是可行的、必要的，风险是可以控制的，且决策程序 符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利 益的情形。

八、备查文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司第七届监事会第四次会议决议；

3、公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-009

广东精艺金属股份有限公司

关于使用自有资金购买银行理财产品的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月23日召开的第七届董事会第六次会议审议通过了《关于使用自有资金购买银行理财产品的议案》。为满足公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）日常经营资金需求和在保证资金安全的前提下，公司及子公司拟使用最高额度不超过人民币4亿元（含）的自有资金购买银行理财产品。在上述额度内，该资金可以循环使用。有效期为自股东大会审议通过之日起12个月内，期限内任一时点投资总余额不得超过上述额度范围。该议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。现将相关事项公告如下：

一、本次使用自有资金购买银行理财产品的情况

1、投资目的：为持续增强公司及子公司短期现金的管理能力，提高资金使用效率，在充分保障公司及子公司日常经营、资本性开支需求，并有效控制风险的前提下，合理利用公司及子公司自有资金进行投资理财，从而获取更好的财务收益。

2、投资额度：最高额度不超过人民币4亿元（含）。在此额度内，资金可以在12个月内进行滚动使用，期限内任一时点投资总余额不得超过上述额度范围。

3、实施主体：公司及子公司。

4、投资品种和期限：

（1）公司及子公司运用自有资金投资的品种为银行流动性较高，中低风险的理财产品。

（2）为控制风险，公司及子公司将对理财产品进行严格评估，选择流动性较强、投资回报相对较好的中低风险理财产品，该类理财产品一般以银行同业存款，金融债、国债、高信用等级的公司债、中期票据以及其他高流动性产品如债权资产、收益权资产、票据资产等产品作为投资标的。

（3）上述资金投向不涉及《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》中关于证券投资与衍生品交易的规定及公司《风险投资管理制度》的规定，不会投资股票及其衍生品、基金投资、期货投资，以及以其为投资标的的证券投资产品。

5、资金来源：公司及子公司自有资金。

6、投资期限：自2022年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。

7、公司及子公司拟购买的理财产品的受托方应为银行，与公司不存在关联关系。

8、实施方式：公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度及期限内具体组织实施。

9、信息披露：公司将按照深圳证券交易所的规定，及时履行信息披露义务。

二、投资风险分析及风控措施

1、投资风险

（1）公司拟投资对象均为具有高流动性、中低风险的收益类型产品，主要受货币政策、财政政策、产业政策等宏观政策及相关法律法规政策发生变化的影响，存有一定的系统性风险。

（2）存在由于人为操作失误等原因可能引致的相关风险。

2、风险控制措施

公司已制订了《对外投资管理制度》等与投资理财相关的内部控制制度，具体风险控制措施如下：

（1）公司将严格筛选投资对象，选择信用好、资产规模大、有能力保障资金安全、经营效益好、资金运作能力强的发行机构发行的产品。

（2）公司财务部门负责提出理财产品业务申请并提供详细的理财产品资料，根据公司审批结果实施具体操作，公司财务部门将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

（3）中低风险投资理财资金使用与保管情况由内部审计部门进行日常监督，不定期对资金使用情况进行审计、核实。

（4）独立董事、监事会有权对中低风险投资理财资金使用情况进行检查。

（5）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中详细披露报告期内投资理财以及相应的损益情况。

三、对公司的影响

1、公司及子公司使用自有资金不超过人民币4亿元（含）购买理财产品，有利于加强短期现金管理。本次投资理财额度是在满足公司及子公司日常运营需求和确保资金安全的前提下提出的，具体实施时，公司及子公司将结合销售资金回笼情况，提前规划，在充分保障日常资金需求以及主营业务正常运作的前提下开展投资理财事项。

2、通过合理规划资金，开展投资理财，能够有效提高资金使用效率，增加财务收益。

3、投资标的选择具有高流动性、中低风险的收益类产品，加强安全性管理，有利于保护中小股东的利益。

四、独立董事意见

公司及子公司在保障正常运营和资金安全的基础上，使用不超过人民币4亿元（含）的自有资金购买银行理财产品，能提升资金使用效率，获得资金收益，不会对公司经营造成不利影响，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该事项相关审批程序符合法律、法规以及公司《章程》的规定。因此，我们同意公司及子公司在批准额度范围内使用自有资金购买银行理财产品，并同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议。

五、监事会意见

公司及子公司在充分保障日常资金运营、资本性开支等基础上，使用自有资金购买银行理财产品，能够提升资金使用效率，获得资金收益，且决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

六、备查文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司第七届监事会第四次会议决议；

2、公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-010

广东精艺金属股份有限公司关于

开展电解铜期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第六次会议于2023年4月23日审议通过了《关于开展电解铜期货套期保值业务的议案》，同意公司进行电解铜期货套期保值业务（以下简称“套保业务”）。具体内容公告如下：

一、套保业务的目的和必要性

电解铜为公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）铜加工业务的主要原材料，占产品成本比重较高。为规避铜价波动带来的经营风险，公司已形成“铜价+加工费”的结算体系，较好规避了铜价波动风险。

随着宏观经济调控经济出现的波动情况，近年电解铜价格也出现大幅波动，公司除“铜价+加工费”锁定铜价外，正常库存和生产性流动原材料部分风险也不断增大。为充分利用期货市场的套期保值功能，公司拟以自有资金进行正常库存和生产性流动原材料部分风险套期保值业务。

二、拟开展的期货套期保值业务情况

1、交易品种：上海期货交易所阴极铜标准合约。

2、预计投入资金额度及业务期间：根据公司和子公司目前铜加工业务产销量计划，及上海期货交易所规定的保证金比例测算，本次进行的套保业务投入保证金余额不超过人民币7,000万元（占公司2022年末经审计净资产的5.36%）或电解铜套期保值数量在5,000吨以内，自2022年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。

3、资金来源：公司及子公司自有资金。

4、实施套期保值业务的主体：公司及子公司。

5、是否满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件：

根据公司经营实际情况，公司将主要以《企业会计准则》规定的套期保值公允价值为目标，在实际操作过程中，公司将持续地对套期保值的有效性进行评价，确保相关套保业务高度有效，以符合企业最初为该套期保值关系所确定的风险管理策略。

三、套期保值业务的可行性分析

公司和子公司根据具体经营情况进行铜期货套期保值，是以规避经营中的原材料价格波动风险为目的，遵循“锁定原材料价格风险、套期保值”的原则。

公司和子公司已建立商品期货套期保值业务内部控制和风险管理制度，具有与拟开展的铜期货套期保值业务的交易保证金相匹配的自有资金，严格按照相关法律法规和公司《期货套期保值业务管理制度》的要求审慎操作，进行铜期货套期保值是切实可行的。公司和子公司在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制，依据自身经营规模锁定原材料价格和数量情况，使用自有资金适时购入相应的期货合约；在现货采购合同生效时，做相应数量的期货平仓。期货套期保值业务一定程度上规避或者降低材料价格波动对公司和子公司的影响，对公司的生产经营是有利的。

四、期货套期保值业务的风险分析

商品期货套期保值操作可以规避原材料价格波动对公司生产经营的负面影响，但同时也会存在一定风险：

1、价格波动风险

当期货行情大幅剧烈波动时，公司可能无法在要求锁定的价格买入套保或在预定的价格平仓，造成损失。

2、信用风险

在产品交付周期内，由于铜期货价格的大幅波动，交易对方主动违约而造成公司期货交易的损失。

3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，公司虽已建立了完善的期货套期保值内控体系，但仍存在着可能会产生由于操作失误等其他过失原因导致内控体系执行失效的风险。

五、公司采取的风险控制措施

1、公司目前已具备完善的期货套期保值内控管理体系及相应的人才队伍

公司根据业务量不断上涨及供应商供货方式的变化，通过在上海期货交易所开展电解铜的期货交易活动进行原材料采购及套期保值活动，确保原材料及时供应、降低采购成本、化解价格波动风险，保证公司正常生产经营。

公司已积累了相应的期货套期保值经验，培养了相关专业人才，建立了完善的期货保值内控管理体系，包括制订了《期货套期保值业务管理制度》。

2、公司将严格执行期货套期保值内部控制制度

公司从事套保业务，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，规避原材料电解铜因价格波动而产生的存货价格波动风险和客户延期结算风险，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，降低原材料价格波动对公司正常经营的影响。

公司严格将套保业务与公司生产经营相匹配，根据生产经营所需及客户订单周期作为期货操作期，降低期货价格波动风险。同时公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，按照公司《期货套期保值业务管理制度》规定下达操作指令，根据规定审慎操作铜期货套期保值。同时公司已设立专门的期货操作小组，通过实行授权和岗位牵制以及内部审计等措施进行风险控制。

六、会计核算政策及后续披露

1、公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》《企业会计准则第39号-公允价值计量》等相关规定及其指南，对电解铜期货套期保值业务进行相应的会计核算和披露。

2、当公司已交易电解铜的公允价值减值与用于风险对冲的资产（如有）价值变动加总，导致合计亏损或浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过人民币一千万元时，公司将以临时公告及时披露。

六、独立董事意见

公司独立董事经核查本次公司拟使用自有资金进行电解铜期货套期保值业务相关事项，发表意见如下：

1.公司拟开展境内电解铜期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。

2.公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，并就开展期货套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程及审批流程，通过实行授权和岗位牵制以及内部审计等措施进行风险控制。同时，我们要求公司需严格执行公司制订的《期货套期保值业务管理制度》和业务操作流程规定进行期货套期保值业务，并明确相关责任人的权力、义务及责任追究措施。

3.在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展的电解铜期货套期保值业务，有利于充分利用期货市场的套期保值功能，规避电解铜价格波动及可能出现的客户违约风险，该业务未损害公司和股东特别是中小股东的利益。

因此，我们同意公司开展期货套期保值业务。

七、备查文件

1.广东精艺金属股份有限公司第七届董事会第六次会议决议；

2.广东精艺金属股份有限公司第七届监事会第四次会议决议；

3.广东精艺金属股份有限公司独立董事对第七届董事会第六次会议有关事项发表的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2022-011

广东精艺金属股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”或“精艺股份”）于2023年4月23日召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“苏亚金诚”）担任公司2023年度审计机构。该议案尚需提交公司2022年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的信息

1、基本信息

苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）前身为江苏苏亚审计事务所（原隶属于江苏省审计厅），创立于1996年5月。1999年10月改制为江苏苏亚会计师事务所有限责任公司。2000年7月，经江苏省财政厅批准重组设立江苏苏亚金诚会计师事务所有限责任公司。2013年12月，经批准转制为特殊普通合伙企业，注册地址为江苏省南京市建邺区泰山路159号正太中心A座14-16层。苏亚金诚具有江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书以及财政部和证监会颁发的证券、期货相关业务许可证，人民法院指定的破产案件管理人资格，司法鉴定资格，军工涉密业务咨询服务等。能够独立对上市公司财务状况进行审计，满足上市公司财务审计工作的要求。

苏亚金诚首席合伙人：詹从才。截止2022年末，苏亚金诚共有合伙人44人，注册会计师326人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师187人。

苏亚金诚2022年度经审计的业务收入总额为42,526.43万元，其中审计业务收入为35,106.04万元，证券业务收入为10,720.31万元。苏亚金诚为35家上市公司提供2022年年报审计服务，审计收费总额为7,858.71万元，为挂牌公司审计110家，挂牌审计收费为1，627.52万元。同行业上市公司审计客户家数：1家，同行业挂牌公司审计客户家数：2家。

2、投资者保护能力

苏亚金诚未计提职业风险基金。苏亚金诚购买的职业保险累计赔偿限额为15,000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。

2022年存在因执业行为的民事诉讼1例，目前还在审理中，在执业行为相关民事诉讼中可能存在承担民事责任的情况。。

3、诚信记录

苏亚金诚近三年未受到因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施和经律处分，受到行政监管措施4次。从业人员近三年（2020年至今）因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员12名。

二、项目信息

1、基本信息

项目合伙人、拟签字注册会计师陈玉生，1999年5月成为注册会计师，1999年1月开始从事上市公司和挂牌公司审计，1998年7月开始在苏亚金诚执业，2019年开始为精艺股份提供审计服务，近三年签署5家上市公司审计报告，1家挂牌公司审计报告。

拟签字注册会计师王栩，2010年成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2010年开始在苏亚金诚执业，2019年为精艺股份提供审计服务；近三年签署2家上市公司审计报告。

质量控制复核人王宜峻，2002年6月成为注册会计师，1996年7月开始在本所执业，2002年开始从事上市公司审计业务；2008年开始从事质控复核工作；近三年复核上市公司17家，挂牌公司3家。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。签字注册会计师王栩近三年因执业行为受到监督管理措施1次。

3、独立性

苏亚金诚及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准，公司2022年度财务报告和内部控制审计费用合计为55万元。公司董事会预计2023年度财务报告和内部控制审计费用合计为55万元（含税），与上年度持平。

三、续聘会计师事务所履行的审批程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对苏亚金诚从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，认为苏亚金诚作为公司2022年度审计机构，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，为公司提供了专业、严谨、负责的审计服务，认可苏亚金诚的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，提议继续聘任苏亚金诚担任公司2023年度审计机构，同意将《关于续聘会计师事务所的议案》提交公司第七届董事会第六次会议审议。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

公司独立董事对公司续聘苏亚金诚担任公司2023年度审计机构进行了事前确认并发表了独立意见：我们通过跟踪、了解苏亚金诚基本情况及其2022年度开展的审计工作、审阅其出具的报告后认为，苏亚金诚具有证券从业资格、期货相关业务资格及金融业务审计资格，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司2023年度审计工作的要求，能够独立对公司财务状况及内部控制实施情况进行审计，续聘有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及全体股东，特别是中小股东的利益，公司续聘苏亚金诚为公司2023年度审计机构相关审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定。因此，我们同意公司续聘苏亚金诚为公司2023年度审计机构，同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议。

（三）董事会、监事会对议案审议和表决情况

公司第七届董事会第六次会议、第七届监事会第四次会议分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘苏亚金诚为公司2023年度审计机构。

四、报备文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司第七届监事会第四次会议决议；

3、审计委员会履职的证明文件；

4、公司独立董事对第七届董事会第六次会议相关事项发表的事前认可意见和独立意见；

5、聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-013

广东精艺金属股份有限公司

关于举办2022年年度报告网上业绩说明会的公告

重要内容提示：●

●会议召开时间：2023年05月10日（星期三）15:00-17:00

●会议召开方式：网络互动方式

●会议召开地点：价值在线（）

●会议问题征集：投资者可于2023年05月10日前访问网址或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月25日在巨潮资讯网上披露了《2022年年度报告全文》及《2022年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2023年05月10日（星期三）15:00-17:00在“价值在线”（年年度报告网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

一、说明会召开的时间、地点和方式

会议召开时间：2023年05月10日（星期三）15:00-17:00

会议召开地点：价值在线（）

会议召开方式：网络互动方式

二、参加人员

总经理卫国先生，独立董事胡劲为先生，财务负责人顾冲先生，董事会秘书杨翔瑞先生（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。

三、投资者参加方式

投资者可于2023年05月10日（星期三）15:00-17:00通过网址日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

四、联系人及咨询办法

联系人：杨翔瑞

电话：0757-26336931

邮箱：yangxiangrui@jieagd.com

五、其他事项

本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年04月25日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-014

广东精艺金属股份有限公司

关于召开2022年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月23日召开第七届董事会第六次会议，会议决定于2023年6月8日（星期四）下午14:30召开公司2022年度股东大会。本次股东大会将采取现场投票与网络投票相结合的方式进行，现将有关事项通知如下：

一、本次股东大会召开的基本情况

1、股东大会届次：2022年度股东大会

2、会议召集人：公司董事会

公司第七届董事会第六次会议审议通过了《关于提请召开公司2022年度股东大会的议案》。

3、会议召开的合法、合规性

董事会依据第七届董事会第六次会议决议召集本次股东大会，符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及公司章程的规定。

4、会议的召开时间

（1）现场会议召开时间：2023年6月8日（星期四）14:30。

（2）网络投票时间：2023年6月8日（星期四）。

通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2023年6月8日9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00；

通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为：2023年6月8日9:15-15:00期间的任意时间。

5、会议召开方式

本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。

公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

公司股东投票表决时，同一表决权只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票、深圳证券交易所互联网投票系统投票中的一种。同一表决权出现重复表决的，以第一次投票结果为准。

6、股权登记日：2023年6月1日（星期四）

7、本次股东大会出席对象

（1）截至2023年6月1日（星期四）下午15:00收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。股东可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、监事和高级管理人员。

（3）公司聘请的见证律师。

（4）根据相关法律规定应当出席股东大会的其他人员。

8、现场会议召开地点

芜湖市鸠江区万春东路88号芜湖精艺铜业有限公司办公室。

二、本次股东大会的审议事项

1、本次股东大会拟审议的提案

本次股东大会提案编码表

2、议案的披露情况

上述议案已经公司第七届董事会第六次会议及第七届监事会第四次会议审议通过，详见2023年4月25日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）披露的相关公告。

提示：

1、议案6为特别决议事项，须经出席股东大会股东所持有的有效表决权三分之二以上通过；其他议案为普通决议事项，须经出席股东大会股东所持有的有效表决权二分之一以上通过。

2、根据《上市公司股东大会规则》的要求，股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者（中小投资者是指以下股东以外的其他股东：①上市公司的董事、监事、高级管理人员；②单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东）的表决应当单独计票，并及时公开披露。

3、本次股东大会除审议上述提案外，还将听取公司独立董事的述职报告。

三、本次股东大会现场会议的登记方法

1、登记时间

2023年6月6日（上午9:00-11:00，下午14:00-17:00）

2、登记地点及授权委托书送达地点

广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区广东精艺金属股份有限公司，邮政编码：528311。

3、登记手续：

（1）法人股东须持营业执照复印件（盖公章）、法定代表人资格的有效证明或者法定代表人授权委托书、股东账户卡及持股凭证、出席代表身份证办理登记手续；

（2）自然人股东须持本人身份证、证券账户卡、持股凭证等办理登记手续；委托代理人出席会议的，应持本持本人身份证、授权委托书（见附件2）和委托人的身份证复印件、委托人证券账户卡及持股凭证等办理登记手续；

（3）股东可凭以上有关证件采用信函或传真的方式登记，不接受电话登记。

四、参加网络投票的具体操作流程

本次股东大会，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（。

五、其他事项

1、本次股东大会会期为半天。参加会议食宿、交通等费用由与会股东自理。

2、会议联系人：杨翔瑞

联系电话：0757-26336931 传真：0757-26336931

电子邮箱：yangxiangrui@jieagd.com

六、备查文件

1、公司第七届董事会第六次会议决议；

2、公司第七届监事会第四次会议决议；

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2023年4月25日

附件1

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：362295，投票简称：“精艺投票”；

2、填报表决意见或选举票数

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2023年6月8日9:15-9:25、9:30-11:30和13:00-15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统投票的时间为2023年6月8日9:15-15:00期间的任意时间。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2

授权委托书

兹全权委托 先生（女士）、身份证号码 ，代表本人（本单位）出席广东精艺金属股份有限公司2022年度股东大会，并代表本人（本单位）依照以下指示对下列提案行使表决权。受托人有权依照本授权委托书的指示对本次股东大会审议的各项议案进行投票表决,并代为签署本次股东大会需要签署的相关文件。本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签发之日起，至本次股东大会会议结束之日止。

本人（本单位）已通过公司披露的信息知悉有关本次股东大会审议的事项及其内容，本人（本单位）对相关事项的表决意见如下：

在委托人不作具体指示的情况下，受托人□可以□不可以按自己意愿表决。

注1：委托人对受托人的指示，对于累积投票的提案，请在对应提案相应空白处填报票数；对于非累积投票的提案，以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中打“√”为准，对同一审议事项不得有两项或两项以上的指示。

注2：本授权委托书的剪报、复印件或按以上格式自制均有效；单位委托须经法定代表人签名并加盖单位公章。

委托人签字（单位股东加盖公章）：

日期： 年 月 日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2023-005